Avstrijski zakon o preprečevanju pranja denarja ni skladen z EU

Luxemburg (APA) – Določbe avstrijskega prava o odgovornosti pravnih oseb za kršitve predpisov o preprečevanju pranja denarja in o določenih zastaralnih rokih so po sodbi Sodišča Evropske unije (SEU) le delno skladne s pravom EU. Pri zastaralnih rokih sodišče ne vidi nasprotij z direktivo EU o preprečevanju pranja denarja, pri odgovornosti pravnih oseb pač, je navedeno v četrtkovi sodbi (zadeva C 291/24).

V ozadju sodbe je dejstvo, da je avstrijski organ za nadzor finančnega trga (FMA) proti Steiermärkische Bank und Sparkassen AG zaradi kršitve dolžnih skrbnosti izrekel sankcijo. Steiermärkische Bank je nato skupaj z dvema fizičnima osebama vložila pritožbo pri avstrijskem Zveznem upravnem sodišču (BVwG).

Avstrijsko Zvezno upravno sodišče je dvomilo, ali zahteve, določene v Zakonu o preprečevanju pranja denarja na finančnem trgu, ki odgovornost pravne osebe vežejo na odgovornost identificirane fizične osebe, kršijo predpise EU za boj proti pranju denarja. Poleg tega ni bilo jasno, ali so zastaralni roki, določeni v Zakonu o preprečevanju pranja denarja na finančnem trgu, skladni s pravom Unije.

Določbe o odgovornosti pravnih oseb v nasprotju z EU

SEU meni, da v primeru kršitve pravne osebe ni nujno potrebno, da se fizični osebi predhodno formalno prizna položaj stranke kot obdolženca. V sodbi je zapisano: “Nasprotno je odgovornost fizičnih oseb po nacionalnem pravu le akcesorna in dopolnjuje odgovornost zadevne pravne osebe.” Prav tako fizične osebe ni treba poimensko navesti kot odgovorne. Nacionalni zakon je tako v nasprotju z direktivo EU.

Odločitev je v nasprotju s sklepnim predlogom generalne pravobranilke Tamara Ćapeta. Ta julija 2025 še ni videla nasprotja med nacionalnimi določbami in pravom Unije.

SEU pa ne vidi težav z zastaralnimi roki, določenimi v avstrijskem pravu. Nacionalno pravo določa zastaranje pregona tri leta po koncu kršitve in zastaranje kaznivosti po petih letih. (29.01.2026)