Австрийският закон срещу изпирането на пари не е в съответствие с ЕС

Люксембург (APA) – Разпоредбите на австрийското право относно отговорността на юридическите лица за нарушения на правилата срещу изпирането на пари и относно определените давностни срокове са според решение на Съда на Европейския съюз (СЕС) само частично съвместими с правото на ЕС. По отношение на давностните срокове съдът не вижда противоречия с Директивата на ЕС за борба с изпирането на пари, но по отношение на отговорността на юридическите лица – да, се казва в решението, постановено в четвъртък (дело C 291/24).

Повод за решението е, че австрийският орган за надзор на финансовите пазари (FMA) е наложил санкция на Steiermärkische Bank und Sparkassen AG за нарушаване на задълженията за дължима грижа. Впоследствие Steiermärkische Bank заедно с две физически лица подава жалба до австрийския Федерален административен съд (BVwG).

Австрийският Федерален административен съд е имал съмнения дали изискванията, установени в Закона за борба с изпирането на пари на финансовите пазари, които обвързват отговорността на юридическо лице с отговорността на идентифицирано физическо лице, не противоречат на правилата на ЕС за борба с изпирането на пари. Освен това било неясно дали давностните срокове, предвидени в Закона за борба с изпирането на пари на финансовите пазари, са съвместими с правото на Съюза.

Разпоредбите за отговорността на юридическите лица противоречат на правото на ЕС

СЕС приема становището, че в случай на нарушение от страна на юридическо лице не е задължително преди това на физическо лице да бъде предоставено формално процесуално качество на обвиняем. В решението се казва: „По-скоро отговорността на физическите лица по националното право е само акцесорна и допълва отговорността на съответното юридическо лице.“ Също така не е необходимо физическото лице да бъде посочено поименно като отговорно. По този начин националният закон противоречи на директивата на ЕС.

Решението е в противоречие със заключението на генералния адвокат Tamara Ćapeta. През юли 2025 г. тя все още не беше видяла противоречие между националните разпоредби и правото на Съюза.

СЕС не вижда проблеми обаче с давностните срокове, предвидени в австрийското право. Националното право предвижда давностен срок за преследване от три години след края на нарушението и давностен срок за наказателна отговорност от пет години. (29.01.2026)